点融账户系统建设

2017-09-04 12:00:00 娄志辉 点融黑帮

1同业现状


账户系统,在金融行业最早起源于银行的核心系统。银行出于自身管理与监管的需要,在核心系统中作为子系统(账户系统)存在,大部分人对于银行账户都有直接的体验,因为开办银行卡,其实银行就给个人开设了结算账户,属于负债类账户,大家登陆网上银行后,查看银行卡每笔资金的支出和存入,实际就是结算账户的资金流水凭证。


后续支付行业和其他金融机构纷纷效仿银行核心系统的建设思路,最为典型的是支付宝,支付宝作为互联网支付公司,并发量等问题并不能全部照搬银行的模式。传统银行大多采用交易与账务捆绑的模式进行系统设计,而支付宝打破了这种方式,它将交易与账务分离,并采用的分布式的架构。这不仅解决了高并发的问题,同时也满足了用户体验,保证用户资金安全,同时还能提升公司财务管理和清结算管理,满足了监管的需求。


对于支付宝,想必大部分用户应该感受比较深,因为使用过支付宝和余额宝的用户,其实支付宝公司已经给你开设了支付宝账户和余额宝账户,并且你每进行一次交易,都会在支付宝账户或余额宝账户登记资金明细,并且交易明细也有记录,这样对于用户来说,是双重保险,能给用户带来非常好的体验,因为非常安全。


  • 交易明细



  • 支付账户明细



1账户规划


点融作为互联网金融公司,虽然银行存管对用户有资金安全保障,但并不提供用户账务的支持,并且涉及用户资金的出金与入金都由点融系统发起,为了提升用户体验,进一步加强用户资金安全,建设了新一代账户系统

 

点融账户系统主要包含账户账务两大部分,交易与账务分离为基本原则,采用分布式架构,主要为用户服务,以客户为中心,保证客户资金的安全和严谨性,可让用户每笔资金的增加与减少都有详细的资金流水作为凭证,还便于企业用户内部财务管理的便捷性,因为点融会提供交易明细账单结算账户明细作为对账依据,并保持两者的一致性;其次作为公司的基础平台,为各项金融业务提供强有力支持,还可以提升财务管理,使其账目清晰可查、账账相符、账实相符。



1账户体系


账户是用来记录会计科目所反映的业务内容的工具,它根据会计科目来开设的。账户有多种维度的分类。按照经济内容来说,账户分为资产类账户、负债类账户、所有者权益类账户、损益类账户、成本类账户和共同类账户。 按照会计周期内期末是否有余额,也分为实账户和虚账户。


点融的主营业务主要是网络借贷,对于点融用户能直接感观到的账户主要是:

  • 投资人主要涉及的两类账户:结算账户、投资账户;

  • 借款人主要涉及的一类账户:结算账户。

通过这些账户,点融用户可以看到账户每次变动的资金流水凭证,同时每次发生的交易也能查看。

  • 结算账户类似于用户的钱包,可充值、提现、投资、还款,每笔交易发生时都会在这个账户中登记资金增减变化的情况;

  • 投资账户:类似于余额宝账户,主要记录用户投资的产品涉及的资金,利息复投涉及的资金,这个账户会按产品分开设立。


除此之外,还有很多用户无法感观到的账户,这些账户也是为进一步保证客户账务正确性和严谨性而设计,根据会计记账规则,利用复式记账的原理。


基于以上的账户体系,用户在注册时,会开设结算账户,投资时,会开设投资账户。



1客户账户


账务是指实现会计处理进行原始单证的收集、整理、记载、计算、结报等会计处理的具体事务,它要求规范、准确,保证会计核算,会计监督和会计准则的有效实施。

点融作为P2P领军企业,本着对客户资金高度负责的态度,对客户账务的管理也是非常重视,客户的每笔资金的来龙去脉都有详细的记账,并用复式记账的原理对客户的每笔交易进行记账。如下示列:


而作用用户,则只需关心自身账户的资金流水凭证与交易提供的账单是否一致,因为每笔资金的出入都涉及用户的真金白银,事关自身的利益,以下附上记账流程: